Срок оформления налогового вычета при покупке квартиры. За какой период можно вернуть налоговый вычет? В какие сроки нести документы

Вам понадобится

• - паспорт;
• - договор купли-продажи;
• - справка 2-НДФЛ с мест работы;
• - свидетельство на собственность;
• - декларация 3-НДФЛ;
• - документы, подтверждающие оплату недвижимости.

Инструкция

Максимальный размер имущественного вычета при покупке жилья не может превышать 2 млн рублей. Т.е. вы сможете вернуть максимум 260 тыс. рублей с покупки. Если жилье приобретено , подлежат и 13% от уплаченных процентов за пользование кредитом за весь период независимо от суммы.

Для получения имущественного вычета в виде возврата подоходного налога, вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Обратиться за возмещением вы можете в любое время, даже через 10 лет. Но в любом случае к вычету будет считаться только сумма исчисленного налога за последние 3 года непосредственно перед вашим обращением за возвратом налога.

Заполните декларацию по форме 3-НДФЛ, для этого вам понадобится справка со всех мест работы, где вы работали за декларируемый период; свидетельство о праве собственности на недвижимость; договор купли-продажи жилья; ваши паспортные данные; реквизиты расчетного счета в Сбербанке для перечисления денежных средств; платежные документы, подтверждающие покупку недвижимости.

Заполненную декларацию и подтверждающие документы следует подать в налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за отчетным года. Например, в 2012 году подается декларация за 2009, 2010, 2011 года. В этом случае вам понадобится справка по форме 2-НДФЛ за весь декларируемый период (2009, 2010, 2011 годы) со всех мест работы. К документам приложите заявление на получение вычета и заявление на возврат налога. Подать декларацию вы можете лично, отправить по электронным каналам связи (для данного варианта воспользуйтесь услугами специализированных организаций) или по почте с описью вложения в налоговую службу по месту вашей регистрации.

Если вы планируете получить сумму возврата подоходного налога всю сразу, срок рассмотрения ваших документов составит минимум 3 месяца. При возврате по частям через вашего работодателя через 30 дней вам выдадут уведомление о праве на вычет. Передайте его в бухгалтерию по месту работы, и с вас не будут взыскивать каждый месяц 13% подоходного налога до момента исчерпания всей суммы вычета.

Если вычет не используется целиком за год, оставшаяся часть может быть перенесена на следующие годы, но в этом случае необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ каждый год с предоставлением всех подтверждающих документов, в том числе справки 2-НДФЛ того периода, за который подается декларация. Вы можете оформить часть вычета инспекцию, подав декларацию, а в следующем году, если вычет не использован до конца, возвращать часть через работодателя. В одном отчетном периоде эти варианты вместе не работают.

Полезный совет

Если жилая недвижимость куплена в долевую собственность супругами, то имущественный вычет будет предоставлен пропорционально стоимости долей. Например, если доли супругов составляют 1/2 и 1/2, соответственно по 130 тыс руб.

Источники:

• возврат подоходного налога с покупки квартиры

Покупка недвижимости – довольно дорогое удовольствие. Кроме того, приобретая квартиру, невозможно избежать дополнительных трат на услуги маклера, ремонт, мебель, переезд и многое другое. Зачастую недвижимость берется в кредит, и заемщик может внести только часть стоимости, остальная сумма выплачивается в течение нескольких лет. Строительство своего будущего жилья также можно спонсировать, заключив договор с застройщиком.

Вам понадобится

• Купленная недвижимость и юрист

Инструкция

После совершения сделки купли-продажи недвижимости должны быть веские основания для возврата затраченных средств. Существует также система финансирования строительства недвижимости под жилье, в таком случае жилье строится за счет будущего владельца. Сроки сдачи жилья постоянно срываются, будущий владелец требует вернуть затраченные вложения, чтобы купить готовую квартиру. Единственной причиной возврата может быть нарушение договорных условий. Сама процедура возврата средств может отнять много нервов, сил и времени. Также вряд ли удастся избежать финансовых расходов.

В первую очередь нужно обратиться за консультацией к юристу, собрать доказательства, имеющие законное основание, для возврата денег за покупку квартиры. И только потом подавать исковое заявление в суд. Только с помощью судебного разбирательства можно добиться решение проблемы в свою пользу, так как ни одна система финансирования строительства не согласится вернуть деньги до вынесения решения судом. Ведь сейчас и так мало желающих приобретать недвижимость таким образом.

Если же квартира приобретена , в течение нескольких лет выплачивались проценты и тело кредита, а в один «прекрасный» момент оказалось, что средств на погашения задолженности больше нет, наступает пора искать выход из сложившейся ситуации. Приходится либо просить у банка «кредитные каникулы», которые вам могут предоставить на небольшой промежуток времени в случае, если ранее не допускалось просрочек, либо переехать и вернуть квартиру банку. Во втором случае выгоднее будет самостоятельно найти клиента и перепродать залоговую недвижимость, погасив при этом , чем вернуть квартиру банку, так как после вычета пени и штрафов вы получите очень незначительную часть средств, если, конечно, не останетесь должны банку.

Обратите внимание

Скорее всего, придется пройти не только все этапы судебного процесса, а также несколько вышестоящих инстанций, чтобы добиться положительного решения.

Полезный совет

Без помощи хорошего юриста будет обойтись очень сложно в любой сложившейся ситуации.

Подоходный налог - это налог, взимаемый с доходов физических лиц. Им облагается любой доход в денежной или натуральной форме, полученный налогоплательщиком на территории РФ и за ее пределами.

Вам понадобится

• - справка 2-НДФЛ;
• - декларация 3-НДФЛ;
• - документы, подтверждающие оплату.

Инструкция

Возврат налога, который был уплачен с ваших доходов вами лично или работодателем, называется налоговым вычетом. Их существует несколько типов - это стандартные, профессиональные, социальные и имущественные. Особое внимание заслуживают последние два, для их получения необходимо обращаться в налоговую инспекцию, тогда как стандартный налоговый вычет обычно оформляется непосредственно у работодателя, профессиональный же - относится к ИП с общей системой налогообложения, адвокатам и нотариусам.

Вы можете заявить свое право на возмещение подоходного налога только в случае, если в рассматриваемом периоде вы имели легальный доход и с него платился налог на доходы.

К социальным налоговым вычетам относятся: расходы на обучение (ваше или ваших детей, близких братьев, сестер); расходы на лечение (ваше или ваших близких); расходы на благотворительность; страховые пенсионные взносы или софинансирование пенсии. К имущественным вычетам относятся: покупка недвижимости (только жилой), строительство жилой недвижимости.

Для возврата уплаченного подоходного налога после покупки недвижимости вам нужно заполнить заявление на вычет в налоговой инспекции, подать декларацию по форме 3-НДФЛ, а также документы, подтверждающие уплату денежных средств и право собственности на жилье. Если вы оформили покупку в кредит, вы можете заявить вычет на всю стоимость жилья сразу, а не после оплаты всего кредита. Также каждый год вы имеете право возмещать 13% от уплаченных . Максимальная сумма, с которой возможно возмещение налога, составляет 2 млн рублей, т.е. 260 тыс. рублей налога к возмещению.

Для получения вычета по оплате за обучение вам нужно предоставить в налоговый орган декларацию 3НДФЛ за отчетный период до 30 апреля следующего года. Например, за 2011 год это следует сделать до 30 апреля 2012 года. От вас понадобиться подтверждающие документы об оплате: копия договора с учебным заведением, копия лицензии на оказание образовательных услуг. Если вы оплачивали лечение, также понадобятся подтверждающие документы (договор с медицинским учреждением, квитанции об оплате услуг). Максимальная сумма расходов, с которых можно получить возмещение, составляет 120 тыс. рублей. Это сумма общая для любого вида социального вычета. Таким образом, если вы понесли расходы на обучение в размере 70 тыс. рублей и на лечение - 100 тыс. рублей, максимальный совокупный вычет все равно не будет превышать 120 тыс. рублей.

К социальному налоговому вычету относятся расходы на лечение, обучение (собственное и детей), уплата добровольных взносов на пенсионное страхование. В случае наличия таких статей расходов вы можете претендовать на получение вычета в размере 13% от этих сумм, но не более чем от 120 000 рублей. Максимальная сумма вычета – 15 600 рублей.

Инструкция

Социальный налоговый вычет на обучение вы можете получить при оплате собственного обучения или своих детей в возрасте до 24 лет. При оплате за обучение детей сумма вычета составляет 50 000 рублей. При условии оплаты услуг образовательного учреждения обоими родителями она делится на 2. Получить вычет вы сможете только при наличии дохода в отчетном периоде облагаемого налогом НДФЛ. Если вы оплачиваете за свое обучение, то максимальная сумма расходов, которая принимается к оформлению вычета - 120 000 рублей.

Для получения вычета по обучению вам необходимо в налоговую инспекцию по месту жительства написать заявление на его предоставление и приложить декларацию по форме 3 - НДФЛ (сдается до 30 апреля текущего года за истекший календарный год). Также возьмите у работодателя справку по форме 2 - НДФЛ о сумме доходов и удержанного НДФЛ. От учебного заведения вам понадобится договор на обучение (обязательно заключенный на имя плательщика, т.е. если обучение оплачиваете вы, то и в договоре должны стоять ваши данные) и копия лицензии на образовательную деятельность. Для подтверждения фактически понесенных расходов не забудьте предоставить копию квитанции об оплате и копию свидетельства о рождении ребенка. Получить вычет вы имеете право в течение 3 лет, т.е. в 2012 году вы сможете подать декларацию за 2009, 2010, 2011 годы.

Для получения социального вычета на лечение вам понадобятся следующие документы: декларация по форме 3 - НДФЛ; договор с медицинским учреждением; справка об оплате услуг; копия лицензии учреждения на право оказания медицинских услуг; справка 2 - НДФЛ. Максимальная сумма с которой вы сможете получить вычет - 120 000 рублей.

Если в одном отчетном периоде вы понесли расходы на лечение, обучение максимальная сумма, которая может быть принята к вычету, составит 120 000 рублей. Т.е. вы сможете вернуть 13% - 15 600 рублей.

Полезный совет

Образовательное учреждение должно иметь лицензию - только в этом случае вам удастся получить вычет.

Граждане, выплачивающие налоги на территории России, имеют право оформить возврат части денежных средств после приобретения или строительства собственного жилья. Основанием для возврата налога служит пакет документов, представленный в территориальную налоговую инспекцию, заявление (Федеральный закон №224-Ф3, статья №220 Налогового кодекса РФ).

Вам понадобится

• - заявление;
• - паспорт;
• - документы для возврата налога.

Инструкция

Если вы имеете постоянную работу и являетесь добросовестным налогоплательщиком, вы имеете право оформить имущественный вычет за покупку, строительство жилья или за приобретение земельного участка под индивидуальное жилищное строительство.

Возвращается только та часть денежных средств, которая перечислена в качестве налогов с ваших доходов, но не более 13%, рассчитанных с максимальной суммы 2 миллиона рублей. Если ваше жилье стоит значительно дороже, за оставшуюся часть оформить возврат подоходного налога невозможно.

Каждый собственник получит ту часть от максимальной суммы вычета, в соответствии с которой оформлена его доля собственности и только в том случае, если положенная сумма с него была ранее удержана. Это означает, что если приобретенное жилье оформлено на двух собственников, каждый имеет право обратиться за имущественным вычетом, размер которого не превысит 130 тысяч рублей.

Каждый человек в Российской Федерации слышал фразу «заплати налоги и живи спокойно». Она правдива, так как работающие граждане обязаны платить налоги, и ответственны за подобные выплаты перед законом. Но государство крайне заинтересовано в улучшении качества жизни своих граждан, поэтому законодательно утверждены некие налоговые послабления – говоря проще, вычеты, призванные облегчить россиянам жизнь. В частности, гражданам возвращается часть средств, потраченных при покупке жилья – данная выплата называется имущественным вычетом и может случиться единожды в жизни человека. Большая часть считает, что это отнимет массу сил и времени. Это неверное мнение. В материале мы расскажем, как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры, и с нюансами какого характера может столкнуться плательщик.

Официально трудоустроенный гражданин страны обязан отчуждать от доходов, полученных трудом, тринадцать процентов – данная процедура называется выплатой НДФЛ. Под трудовыми доходами подразумевается не только заработная плата, но и премии, выплаты за больничный и отпуска, оплата работ, выполняемых в организациях по совместительству, премии, дивиденды и прочее. Именно в счёт денег, уплаченных в государственную казну, затем производятся вычеты.

На имущественную налоговую льготу в России имеют право все налоговые резиденты. Важно, что это не только присутствующие на Родине нужное время лица, но и те, кто получает зарплату либо иные доходы, и выплачивает НДФЛ. Отметим, что физические лица в этот процесс вовлечены редко. Чаще обязанность уплаты походного налога за своих сотрудников вменена работодателю. Организации, имеющие в штате наёмных сотрудников, именуются налоговыми агентами и должны удерживать и переводить в пользу государства установленную для данного типа налога ставку – 13%. Этот же процент и вернётся гражданам, принявшим решение вернуть вычет за имущество.

Отметим особенно, что на имущественный вычет при приобретении квартиры могут претендовать сотрудники, получающие деньги «в белую». Это связано с тем, что в год получится вернуть ровно то же количество денег, какое было отчислено налоговыми платежами.

Имущественный возврат распространяется также на россиян, оказавшихся на заслуженном пенсионном отдыхе. Так как пенсии не облагают налогом в тринадцать процентов, пенсионерам дозволяется перенести вычет на трудовые годы. Перенос в описанном случае осуществляется не дальше, чем на три года назад.

Кому имущественный вычет не получить?

Лица-нерезиденты России не могут претендовать на льготу имущественного характера. Их обязанность платить налоги на доходы (для иностранцев, работающих в компании, зарегистрированной и ведущей деятельность в нашей стране) никуда не исчезает, но вычет им не полагается. Есть и ограничения для граждан Российской Федерации.

1. Выплаты недоступны налоговым резидентам Российской Федерации, приобрётшим квартиру или другое жильё за рубежом. Даже если человек исправно платит налоги и получает «белую» зарплату, льготу на недвижимость в Таиланде ему не предоставят.
2. Не смогут вернуть деньги граждане, купившие или построившие нежилые строения и помещения . Законом установлено, что возвращают лишь средства, затраченные на приобретение недвижимых объектов жилого сегмента. Баня, гараж, хозяйственные постройки, офисное помещение или площадь под магазин не подходит в эту категорию, даже если там можно проживать. Не много смысла в том, чтобы доказывать налоговой, что вы готовы жить в гараже. С особой тщательностью нужно проверять документы на недвижимость, которую вы хотите приобрести. Встречаются недобросовестные владельцы или риэлторы, готовые обмануть неопытного покупателя. Если под видом пригодного для жилья помещения вам продадут нежилое, судебные тяжбы оставят массу негативных впечатлений.
3. Государство ограничивает в получении вычета тех, кто приобретает жильё у «взаимозависимых лиц». В их круг входят близкие родственники – мать и отец, сёстры и братья, дети, а также работодатель. Считается, что провернуть такую схему могут мошенники, заранее договорившись о фиктивной сделке с близкими людьми. Может выйти так, что «покупатель» оставит деньги при себе, как и «продавец» – жильё, а по документам всё будет выглядеть правдоподобно для получения имущественной льготы.
4. Не возмещают расходы лицам, вложившим в покупку недвижимости материнский капитал. По закону его можно использовать для полной или частичной оплаты жилья или взносу по ипотеке, но имущественного возврата на маткапитал быть не может.
5. Стоит понимать, что возместить расходы, связанные с покупкой жилья, не сможет человек, не являющийся собственником. Если гражданин Иванов купил квартиру, а собственником её стал Петров, то на вычет не смогут претендовать ни первый, ни второй.

Жильё для ребёнка: получение налогового вычета

Последний пункт предыдущего абзаца имеет оговорку. Граждане России имеют право приобретать жилплощадь для своих детей, и при этом не теряют права на вычет. Часто родители тратят собственные средства, чтобы в будущем ребёнок имел отдельную жилплощадь. Потому именно они вступают в право на получение налогового вычета вместо ребёнка. Наследник, являющийся долевым или полным собственником, автоматически передаёт право на получения вычета родителям, его согласие для этого не нужно.

Взрослый человек вправе подать декларацию на возврат налога как со своей доли в жилплощади, так и с доли несовершеннолетнего. Родители получают возможность увеличить свою долю выплат за счёт «детской». После совершеннолетия ребёнок, который имеет долю в квартире, или является собственником жилья, за которое его родители вернули вычет, в будущем не теряет права самостоятельно получить 13% от стоимости недвижимости, собственником которой он станет.

Сумма возврата при покупке квартиры

В Российской Федерации для всех населённых пунктах вне зависимости от их местоположения, установлен один лимит на имущественный возврат – два миллиона рублей. Максимальная сумма, на которую плательщики могут рассчитывать, соответственно, 260 000 рублей. С 2014 года введено новое правило, которое вводит ограничение не на количество квартир, а на конкретное лицо – плательщика. Согласно нововведению, человек может использовать остаток имущественного возврата позднее, если стоимость квартиры лимита не достигает. Гражданин может получать возвраты до тех пор, пока не «уложится» в те самые 260 тысяч рублей.

Как раз данное правило становится основанием для получения вычета за ребёнка. Но его можно использовать и для других объектов недвижимости, собственником которой является один и тот же человек.

Посмотрим на примере. Сергей Сергеевич Покупайко приобрёл комнату в общежитии для своего сына, цена её составила 300 000 рублей. С этих денег Покупайко оформил вычет, в запасе он имеет ещё 1 700 000 рублей, чтобы купить загородный дом для себя и своей супруги. С покупки дома Покупайко так же спокойно оформит имущественный возврат, чем и исчерпает свой лимит по вычетам. Если же Покупайко сразу купит себе дом, и выберет вариант дороже – за два миллиона рублей, он исчерпает право на получение выплаты сразу же и не сможет претендовать на вычет с общежития сына.

Важный момент! Независимо от того, какую часть выплат вы хотите получить, и сколько стоит купленная недвижимость, вернуть удастся только ту сумму, с которой вы уже расстались как с налоговым платежом. Человек, получающий сто тысяч рублей ежемесячно, выплатит 13 000 рублей НДФЛ ежемесячно и 156 000 рублей в год. Соответственно, последняя цифра и станет «потолком» ежегодной имущественной льготы. Выплачивать деньги государство обязуется каждый год, пока общая сумма вычета не исчерпается.

Квартира куплена в кредит?

Как быть гражданам, которые приобрели жильё с привлечением ипотечных средств? Препятствий для получения имущественной льготы они не имеют, но для «кредитной» недвижимости установлены особые правила. Расширяется лимит на выплаты – он превращается в три миллиона рублей, так как в расчёт берётся не одна фактическая стоимость жилья, но и проценты, которые собственники уплатят банку. Логично — конечной суммой к вычету станут 390 000 рублей.

Второе особое правило регламентировано статьёй №220 НК РФ. В ней сказано: перенести невозмещённые ипотечные проценты на следующий год можно в ситуации, когда размер процентов в периоде выше суммы доходов гражданина-заёмщика. Перенос процентов осуществляется до момента прекращения действия кредитного договора или до полного возмещения процентов банку. Независимо от указанных фактов, оформлять возврат с покупки квартиры нужно единовременно на всю сумму.

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. В расскажем подобно о процедуре возврата, а также какие документы необходимо предоставить в налоговую.

Хорошая новость – к вычету можно присовокупить расходы, потраченные на отделку или ремонтные работы в квартире. Опираясь на статью №220 НК РФ, можно сделать вывод, что договор «купли-продажи» с определённой информацией позволяет сэкономить на ремонте. В бумаге должно упоминаться, что квартира передаётся гражданину в непригодной для проживания «черновой» отделке. Тогда в сумму фактических расходов не возбраняется включить:

1. Оплату проектирования и сметы квартиры.
2. Оплату услуг ремонтной бригады.
3. Траты на отделочные и ремонтные материалы.
4. Траты на проведение тепла, света или газа, канализации, трубопровода.

Правила получения возврата

Гражданам, не получавшим имущественного вычета до окончания 2014 года, или приобрётшим жильё (и вступившим в право собственности) после указанного срока, льгота будет предоставляться по новым правилам.

Мы уже упоминали о том, что получать имущественный вычет теперь позволительно многократно. Согласно устаревшим правилам, вычет давался единожды, даже если стоимость квартиры меньше двух миллионов рублей. Теперь ограничение накладывается только на владельца недвижимости – максимальная выплата в 260 000 рублей привязана к конкретному человеку, а не количеству жилья.

Изменение коснулось и совместной собственности. Ранее за квартиру стоимостью два миллиона рублей муж и жена получали 260 000 рублей на двоих, теперь – на человека, то есть 520 000 рублей в сумме.

Какие документы понадобятся в налоговой?

Гражданин может претендовать на вычет не тогда, когда он приобрёл квартиру, а в момент, когда оформил её в собственность. То есть ключевое звено – не факт оплаты, а факт вступления в право собственника. После он получает у работодателя подтверждение об уплате подоходного налога и может претендовать на вычет. Недостаточно прости прийти в инспекцию, предварительно надо собрать и заполнить необходимые документы.

Налоговая потребует целый пакет бумаг, подтверждающих разные стороны процесса. Чтобы исключить многократные посещения инстанции, список нужных документов стоит изучить подробнейшим образом, тщательно проверить их наличие, а те, что требуют заполнения – заполнить правдиво и без ошибок. Как фальсификация данных, так и недочёты в них приведут к отказу в выплате имущественного вычета.

Первый документ, без которого вычет не получить – декларация по форме 3-НДФЛ, заполненная по образцу, утверждённому приказом ФНС России от 24 декабря 2014. Декларацию на вычет можно подать в течение годового периода, следующего за покупкой квартиры. Если жильё приобреталось в 2017 году, декларацию допускается предоставить до декабря 2018 года. Заполнение налоговой декларации будет проще, если вы ознакомитесь с

Разумеется, данная справка – лишь единый документ из списка. Целиком он выглядит так:

1. Паспорт.
2. Заявление, в котором изъявлено желание получить имущественный вычет (получатель должен написать его на имя начальника налоговой инспекции по месту прописки).
3. Договор о покупке и продаже, удостоверяющий факт приобретения квартиры.
4. Справку с места работы по форме .
5. Свидетельство, фиксирующее право гражданина на жильё.
6. Если имели место отделочные и ремонтные работы, нужно присовокупить к документам чеки или иные бумаги о платежах.
7. Свидетельство о рождении, если «дольщиком» или собственником стал несовершеннолетний.
8. Выписки от банка и иные документы, если жильё куплено в кредит.
9. Свидетельство о браке, если квартира находится в общей супружеской собственности.

Важный момент! Чтобы передать пакет документов, не обязательно ходить в налоговую лично. Можно отправить в ИФНС своего официального представителя, а также отправить бумаги письмом (приложите описание всех документов, уложенных в конверт) или вовсе пройти всю процедуру онлайн. Для этого нужно зарегистрироваться на сайте gosuslugi.ru.

В какие сроки нести документы?

Претендентов на имущественный вычет не касается известная многим дата – 30 апреля. В этот срок должны подать декларации граждане, получившие прибыль. Поэтому, как уже упоминалось выше, у получателей возврата на имущество есть целый год, чтобы передать налоговой документы.

Если вы выбрали вариант личного визита в инспекцию, не стоит думать, что это займёт целый день. Сейчас процедура проходит довольно быстро, часто для граждан, получающих имущественный вычет, выделяют отдельное приёмное окно или очередь. С рассматриваемым вопросом работают специалисты, у которых «рука набита» и излишне задерживать посетителей они не станут.

Кстати, в помещении часто сидят консультанты, помогающие гражданам в заполнении 3-НДФЛ. Если вы не уверены, что сделали всё правильно, за небольшую плату они проверят декларацию за вами или вовсе заполнят с нуля под диктовку (нужно уточнить личные данные). Мы советуем людям, желающим прибегнуть к услугам такого рода, заложить на посещение налоговой чуть больше времени, с запасом, так сказать.

Срок давности имущественного вычета

Плательщики могут претендовать на имущественную льготу в любое время, независимо от момента покупки квартиры. Вычет доступен не более, чем на три года назад. Если вы купили квартиру в 2013 году, вы можете подать декларацию и заявление хоть в 2017-ом, хоть в 2018-ом годах, но выплаты произведутся за предыдущие три года. Потом они продолжатся – государство также будет выплачивать суммы ежегодно, до завершения итоговой цифры.

Выше оговаривалось — первостепенным является не факт передачи денежных средств за квартиру, а факт вступления в собственность. Если вы приобрели квартиру в строящемся доме и выплатили её полную стоимость, а получили на руки ключи и документы спустя пять лет, то с этого момента и начнётся отсчёт.

Долго ли ждать денег?

Сроки и порядок возвращения средств зависят от того, каким способ их получения избрал гражданин. Ему предлагается два варианта:

Таблица 1. Способы получения вычета

Вариант	Действия
Получить вычет в налоговой	В данном случае вы собираете вышеперечисленные документы и сдаёте их в налоговую. На проверку у специалистов есть три месяца, после проверки в десятидневный срок вас уведомят о её окончании. В налоговой вам передадут документ, свидетельствующий, что вы вправду имеете право на получение имущественной льготы, а вы напишите заявление, где потребуете возврата средств и укажите способ, которым желаете их получить. После чего вы должны сообщить инспектору ваш расчетный счёт, номер карты или сберкнижки. В течение одного месяца туда придёт полностью вся сумма вычета.
Получить вычет на работе	Первые действия этого варианта совпадают с предыдущими. Вы относите в налоговую документы, но уже исключаете справку по форме 3-НДФЛ. Когда пройдёт проверка и вы придёте для написания заявления и получения документа из налоговой, передать его вы должны в бухгалтерский отдел на работе. Бумага послужит основанием для прекращения удержания НДФЛ из зарплаты. Увеличенный на 13% заработок вы будете получать, пока не исчерпаете лимит имущественного вычета. Но каждый год вам необходимо будет вновь проходить процедуру посещения налоговой.

Видео — Имущественный вычет 2017

В завершение

Мы рассмотрели процедуру получения имущественного вычета полностью, и, как видно, она не слишком сложна. В нашей стране льготы на покупку недвижимости действуют не первый год, схема отработана и работает на благо граждан. Ключевые моменты – является резидентом страны и не только приобрести новую квартиру, но и стать её собственником по закону. Тогда вы сможете смело собирать документы, чтобы вскоре порадоваться денежному поступлению.

Напомним, что, если вы выберете возврат всей суммы через налоговую, деньги должны попасть к вам в кошелёк не позднее, чем через четыре месяца после обращения. По факту в семейный бюджет вернётся кругленькая сумма, которая никогда не будет лишней.

Приятен и тот факт, что система взаимодействия между плательщиками и налоговой «шлифуется» постоянно, делая обращения в инспекцию быстрее и проще. Уже сейчас совершить большую часть необходимых шагов можно в режиме «онлайн». Рекомендуем вам знать и грамотно использовать собственные права себе же на благо. Удачи!

После подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет в ИФНС большинство граждан задается вопросом: "Когда же я получу причитающиеся мне выплаты?". Многие считают, что в этом вопросе все зависит только от воли случая и собственного везения. На самом же деле существуют установленные сроки, в течение которых сотрудники налоговой инспекции должны рассмотреть вашу декларацию 3-НДФЛ, вынести решение о выплате денег и, в случае положительного решения, перевести денежные средства по указанным вами ранее реквизитам.

Сроки выплаты налогового вычета после сдачи 3 НДФЛ.

После сдачи декларации, и всех сопутствующих документов в налоговый орган, он осуществляет камеральную проверку, которая включает в себя непосредственную проверку самой декларации, а также всех предоставленных документов на их подлинность, путем запроса информации в соответствующие инстанции, выдавшие эти документы. По завершении камеральной проверки ИФНС выносит решение о предоставлении, либо непредоставлении налогового вычета.

Решение о предоставлении налогового вычета должно быть вынесено в течение 3 месяцев со дня подачи декларации, согласно ст.88 НК РФ.

Не лишним будет отметить, что при наличии у вас личного кабинета налогоплательщика вы можете следить за ходом проверки вашей декларации в разделе "Документы налогоплательщика > электронный документооборот". После вынесения Налоговой службой положительного решения о выплате полагающихся вам вычетов, вам должны перечислить денежные средства, на указанный в заявлении расчетный счет.

В соответствии со ст. 78 налогового кодекса РФ перевод денежных средств может затянуться на один месяц.

Итого, при самом неудачном стечении обстоятельств ждать налоговый вычет придется не более 4-х месяцев. Если срок выплат затянулся на более длительное время, вы можете обратиться в свою налоговую инспекцию для выяснения причин.

В статье пойдет речь о сроках выплаты налогового вычета при покупке недвижимости. Что это за процедура, для чего необходима, и каковы сроки выплаты – далее.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Налоговый кодекс устанавливает несколько способов получения вычета на покупку квартиры – через работодателя и через налоговую службу. Сроки зависят от этих способов.

Важные моменты

В соответствии с законом, при покупке квартиры человек имеет право вернуть часть средств от этой покупки при помощи возврата по налогу.

Получить вычет вправе такие категории:

Налоговая служба вправе отказать заявителю. Причинами выступают:

Особенности получения:

Льготу вправе получить заинтересованные лица	Ее размер приравнивается к сумме затрат на покупку квартиры. Но в совокупности они не должны быть выше 2 млн рублей, исключение – покупка недвижимости по
Если налогоплательщик использует не всю сумму вычета	То она автоматически переходит на следующую покупку
У гражданина должно быть официальное место работы	А его работодатель должен уплачивать налог с его заработной платы. Если получу человек получает «в конверте» или трудоустроен не официально, то право на вычет теряется
Вычет предоставляется лишь плательщикам подоходного налога размером 13%	Частным предпринимателям он не предоставляется

Сколько раз разрешено получить вычет? Вариантов 2:

За каждый год человек может вернуть ту сумму, которая равна подоходному налогу (13%). Остальные средства не сгорают, возврат можно оформить в последующие годы, пока лимит не будет исчерпан.

Если недвижимость покупалась в браке, но является собственностью одного из супругов, то оформить вычет могут двое.

Как уже говорилось, запрос на вычет можно подать единожды. Если у заявителя меняется место работы, он вправе обратиться с наступлением нового календарного года.

Финансы возвращаются тогда, когда заявитель подаст все документы. Бывают случаи, что купленная недвижимость оформляется не сразу, заявитель вправе вернуть часть налога.

Но с условием того, что с момента не прошло больше 3 лет. Остатки переносят на следующий год.

Если покупается квартира в новостройке, то вычет можно получить не сразу, а спустя год.

С какой целью осуществляется возврат

Налоговый вычет при покупке недвижимости был установлен с целью улучшения жилищных условий и для официального трудоустройства. То есть, владелец вправе вернуть часть денег, которые были потрачены на покупку жилья.

Правовое регулирование

Право получить вычет по налогам закреплено в . В соответствии со , обратиться в налоговую службу необходимо не позднее последнего дня года.

Гласит, что для получения вычета по налогам необходимо предоставить заполненное заявление.

Сроки выплат подоходного налога при покупке квартиры

После проверки сотрудниками налоговой инспекции поданных документов, проводится камеральная проверка. Занимает она до 3 месяцев.

В случае предоставления вычета по налогам – 1 месяц – после проверки . Поэтому сроки возврата могут затянуться до 4 месяцев.

Если сроки возврата нарушены, то на сумму вычета начисляются проценты. Насчитывают их за каждый день просрочки.

На сегодняшний момент это 11% за год. Начисляются проценты без вмешательства судебной инстанции. Но бывает и такое.

Финансы перечисляются на 5-7 день на указанный счет плательщика налогов. Официальные сроки возврата – 4 месяца, но практика показывает, что процедура может затянуться до 5 месяцев.

Если заявитель желает получить наличкой, то ему необходимо обратиться в налоговую службу спустя 1 год после покупки квартиры.

Также предоставляются документы, сотрудник их рассматривает в течение 3 месяцев и выдает решение – предоставить вычет или отказать.

Видео: налоговый вычет при покупке квартиры

Деньги выплачивают не сразу, а небольшими частями. Если заявитель пропускает сроки подачи заявления на вычет, он должен указать уважительную причину.

В текущем году подается бланк для выплат при покупке квартиры в сроки, указанные законодательством.

Чтобы у сотрудников налоговой инспекции к заявителю не возникло претензий, используется строго определенная форма декларации – 3-НДФЛ.

Какие понадобятся документы

При обращении в налоговую инспекцию необходимо иметь при себе такие документы:

• паспорт;
• если вычет получается на ребенка, то его ;
• декларация о доходах;
• , выдаваемая работодателем. Если человек работает в нескольких организациях, то справка берется с каждого места работы;
• реквизиты счета – для перечисления средств;
• код ИНН;
• свидетельство о правах на квартиру – договор, и прочее.

Документы подаются в налоговую по месту регистрации. Предоставляются оригиналы справок или их заверенные копии. Документы рассматриваются в течение 3 месяцев.

Если решение положительное, то на указанный счет поступит сумма. Чтобы получить вычет от работодателя, предъявляются такие справки:

• из налоговой службы о том, что сотрудник имеет право на этот вычет;
• свидетельство о праве собственности на недвижимость;
• от продавца квартиры;
• , банковский чек или копию сберегательной книжки продавца с указанием вносимой суммы.

После этого необходимо написать заявление на имя работодателя. Если квартира покупается для несовершеннолетнего ребенка, то нужно предоставить свидетельство о его рождении.

Список документов может отличаться в зависимости от региона. Этот факт необходимо уточнять заранее.

Порядок обращения

Порядок обращения через работодателя проходит в несколько этапов:

Оформление выплаты возможно до окончания отчетного налогового периода. Если имеется официальное трудоустройство в нескольких организациях, то требовать вычет можно у каждого работодателя.

Чтобы работодатель перестал высчитывать налог, необходимо подать заявление в бухгалтерию организации. Процесс получения вычета у работодателя сложнее, чем через налоговую службу.

Чтобы получить вычет через налоговую службу, необходимо выполнить такие шаги:

1. Подготовить документы и декларацию формы 3-НДФЛ.
2. Направить их в налоговую инспекцию.
3. Ожидать рассмотрения – не больше 3 месяцев.
4. В случае одобрения – написать заявление и указать номер счета в банке.
5. Ожидать перевод денег не больше 1 месяца.

Процесс оформления несложный.

Нюансы при ипотеке

Многие граждане покупают квартиру в ипотеку. У владельца имеется 2 пути возврата затрат – за покупку и за уплаченные им проценты.

Правила те же:

Кроме переплаченного налога с ипотеки можно вернуть и13 % от процентных платежей. Но сумма ограничена – 3 млн. рублей.

Главное условие – должна быть указана цель ипотеки («на жилищные вложения»). Если указания нет, то вернуть вычет не получится.

Получить вычет за приобретение недвижимости можно после предъявления декларации по окончании налогового периода.

Если главная выплата окончилась, а сумма процентов по ипотеке небольшая, то подавать документы разрешено не каждый год, а 1 раз в несколько лет, когда накопятся проценты.

Оформление имущественного вычета допустимо после предоставления таких бумаг – свидетельства о регистрации, или судебного решения, которое вступило в силу.

Условия получения вычета по ипотеке:

Понадобятся такие документы:

• паспорт или другой документ, удостоверяющий личность;
• справка 2-НДФЛ – подтверждение уплаты налогов;
• договор купли-продажи;
• документ о праве собственности;
• договор с банком о получении ипотеки;
• справки, подтверждающие уплату ипотечных процентов;
• заявление на вычет.

Оформить вычет можно так же – в налоговой службе или у работодателя. Что касается , то вычет тоже можно получить, несмотря на то, что квартира приобретается за счет средств державы.

Но в том случае, если военнослужащий доплачивал собственные средства.

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2019 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета.

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

1. Непосредственная покупка жилья (квартира, дом, комната);
2. Постройка собственного дома;
3. Любые расходы на ремонт и отделку новоиспеченного жилого имущества (главное при этом сохранять все чеки);
4. Также вы имеет право вернуть деньги за уплату процентов по ипотечному кредиту .

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

• Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
• Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
• Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
• Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
• Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
• Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

• Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
• Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры - 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Пример 1 : В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество. Максимум, что вам положено в этом случае - это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать. Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3). Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 - 93 000 - 7800).

Пример 2 . Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000). Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей. Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей.

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

• Копия паспорта;
• Договор купли-продажи квартиры + копия;
• Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
• Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки о банковских переводах, платежки и т.д.);
• Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
• Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
• Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
• Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2017 и 2016 гг.

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

• Свидетельство о регистрации права собственности - в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
• Акт о передачи квартиры в собственность - если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года . Т.е. например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением. Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года. Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет. Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн.

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2019 году, вы можете, воспользовавшись нашим